工资个税计算器

智能个人所得税计算器 (2025版) 用户使用说明书

欢迎使用我们的智能个人所得税计算器 (2025版)！这是一个功能强大的个税在线计算工具，旨在帮助您进行月度工资的个税测算，并能作为年度个税计算器，辅助您理解全年综合所得的税务情况。无论您是想使用一个简单的工资个税计算器，还是需要一个能处理复杂情况的全年总收入个税计算器，本工具都能满足您的需求。

一、核心功能概览

本个税在线计算器主要包含两大核心功能：

1. 月度累计预扣预缴计算： 模拟您每个月工资发放时，公司为您预扣预缴个人所得税的累计计算过程。
2. 年度汇算清缴辅助计算： 在12月份时，帮助您综合全年的收入和扣除，估算年度最终应补缴或可退还的税款。

本计算器内置了最新的2025年个税税率表，是一个准确的工资个税计算器2025计算器和个税税率计算器。

二、界面布局介绍

计算器界面分为四个主要区域：

• 左侧 – 月度信息输入区： 输入您每个月的基本工资和扣除信息。
• 右侧 – 年度累计数据显示区： 显示根据您的月度输入自动计算出的全年累计数据，并允许您手动修改以适应特殊情况。
• 下方 – 计算结果区： 显示详细的计算结果，包括当月个税、累计税额等。
• 模态窗口 – 专项附加扣除填写： 一个独立的弹窗，用于详细填写七项专项附加扣除。

三、如何使用：分步指南与详细举例

第1步：输入您的月度基本信息（左侧）

您需要填写当月的收入和常规扣除项。

• 纳税期数： 选择您当前要计算的月份（1-12）。这是进行累计计算的基础。
• 本月税前工资： 输入您当月的税前总工资。
• 五险一金： 输入您个人当月缴纳的五险一金总额。
• 专项附加扣除： 此处会显示您在弹窗中填写的月度总额。请点击旁边的 “专项扣除指引与填写” 按钮进行详细设置。
• 其他扣除（月度）： 如果您有企业年金、商业健康险等其他法定扣除项，请在此填写月度金额。可点击旁边的 “i” 图标查看包含项目。

【示例1：基础月度计算】

假设小王在2025年3月份（纳税期数选“3”），税前工资为 15,000元，每月五险一金个人缴纳 1,500元，他通过弹窗计算出每月专项附加扣除总额为 3,000元，没有其他扣除。他在左侧依次填入这些信息。

第2步：填写专项附加扣除（弹窗）

点击“专项扣除指引与填写”按钮，会弹出一个窗口。这里有详细的政策说明，您只需根据自身情况填写每月的扣除金额。

• 互斥规则： 请注意，“住房贷款利息”和“住房租金”只能享受一项。当您填写其中一项后，另一项将自动禁用。
• 自动合计： 窗口会实时计算您的月度专项附加扣除总额。
• 应用： 点击“确定/应用”，总额将自动填入主界面的“专项附加扣除”框中。

【示例2：专项附加扣除填写】

小王有一个孩子正在上小学（子女教育每月2000元），同时也在赡养父母（独生子女每月3000元）。但根据他的情况，他选择每月只扣除赡养老人中的1000元和子女教育的2000元。他在弹窗对应的输入框填入 2000 和 1000，合计为3000元。点击“确定”后，主界面“专项附加扣除”框内显示“3000”。

第3步：查看与修改累计数据（右侧）

右侧区域会根据您左侧的月度输入和选择的“纳税期数”，自动为您计算出年度累计值。

• 自动计算： 如【示例1】中，当纳税期数为“3”时，“累计收入”会自动显示为 45,000元（15,000 × 3）。
• 手动修改： 如果您的月度收入或扣除并非固定，可以直接在右侧的输入框中修改累计值。当您手动修改后，该输入框的背景色会变为浅黄色，以作提示。

【示例3：手动修改累计数据】

小王在1、2月份的工资其实是12,000元，只有3月份是15,000元。因此，到3月底他的实际累计收入是 12,000 + 12,000 + 15,000 = 39,000元，而不是自动计算的45,000元。此时，他可以直接在右侧的“累计收入”框中，将“45000”修改为“39000”。该输入框背景将变色。

第4步：进行计算并解读结果

填写完所有信息后，点击蓝色的 “计算” 按钮。

• 月度个税测算： 当“纳税期数”选择为1-11月时，计算器会进行个税测算，告诉您当月应预扣预缴的个税。
  • “当月个税(应补税额)”： 这是您当月需要缴纳的个税金额。
  • “税后工资”： 您当月的到手收入。
• 年度个税计算器功能（12月）： 当“纳税期数”选择为“12”时，计算器切换到年度个税计算器模式。
  • 额外输入项出现： 左侧会出现“本年度其他综合收入”（如稿酬、劳务报酬等）和“本年度其他已预缴税款”（由其他收入产生的已缴税款）的输入框。
  • 结果变为年度汇算： 下方结果区的“当月个税”会变为“年度应补/退税额”，告诉您在综合全年所有收入后，最终需要补缴或可以退还的税款金额。

【示例4：12月年度汇算】

到了12月底，小王的全年工资总收入为180,000元，他手动将右侧“累计收入”修改为“180000”。同时，他在今年还有一笔20,000元的劳务报酬收入，已预缴了3,200元税款。
他进行如下操作：

1. 纳税期数选择“12”。
2. 在左侧“本年度其他综合收入”填入“20000”。
3. 在左侧“本年度其他已预缴税款”填入“3200”。
4. 核对右侧所有累计数据是否准确（如全年五险一金、专项附加扣除总额等）。
5. 点击“计算”。

计算器会综合他的工资和其他收入，计算出全年应纳税总额，并减去他全年已预缴的所有税款（工资预缴部分 + 其他已预缴的3200元），最终在“年度应补/退税额”处显示他需要补税还是可以退税。

四、重置功能

如果您想重新开始一次全新的计算，只需点击橙色的 “重置” 按钮，所有输入、结果和手动修改状态都将被清空。

五、免责声明

本个税在线计算器的计算结果仅供参考，不构成纳税申报的法律依据。实际纳税事宜请以税务机关的最终核定为准。用户有责任确保输入的各项扣除金额符合国家最新的政策规定。

我们希望这款个税工资计算器能为您提供清晰、便捷的个税在线计算服务！