技能提升网母公司记录了一笔内部应收，子公司账上却找不到对应应付。差异可能只是月底在途，也可能是主体、币种或期间记错，先做抵销会把原因盖住。
以交易对手、单据号、币种和业务日期配对双方明细，再把未配对项按原因分层。AI先生成候选判断，负责人再根据原始记录确认，正式系统保持只读。
内部往来对账先收齐哪些资料
本次输入只包括各主体往来明细、内部发票和结算单、汇率与记账期间、在途和未入账事项。给每份资料加来源、版本、业务日期和负责人。文件名相似却无法确认版本的项目单独隔离，不能自行选择看起来最新的一份。
内部往来对账的四步处理顺序
| 步骤 | 具体做法 |
|---|---|
| 建立主键 | 用角色、对象、日期和单据编号组织内部往来对账记录，避免同名对象串行。 |
| 保留原值 | 把原始字段与标准化字段分开，任何清洗都不覆盖内部往来对账证据。 |
| 执行比较 | 按业务条件逐项比较，输出依据、差异和缺失，不直接执行差异属于时间性差异、记账错误、汇率差异还是主体匹配错误。 |
| 形成交付 | 把正常、异常和待确认记录放进成对内部往来对账表和抵销调整清单，补上责任人和截止日。 |
内部往来对账常见情况怎么分流
| 情况 | 判断依据 | 处理建议 |
|---|---|---|
| 双方金额一致 | 主体与期间也一致 | 进入抵销清单 |
| 期间错位 | 一方本期一方下期 | 列作时间差 |
| 汇率口径不同 | 原币一致本币不同 | 按集团口径调整 |
| 单边记录 | 另一方无单据或主体错误 | 退回调查 |
表格只能给出预览。真正需要判断的是差异属于时间性差异、记账错误、汇率差异还是主体匹配错误。某条结论如果没有原始位置、适用版本或授权人，就留在待确认区，不把猜测写成确定结论。
先用边界样本测试内部往来对账
放入一笔跨期、一笔汇率差和一笔真正漏记，核对原因栏不能只写成金额不一致。随后从AI判定正常的记录里反向抽样。发现漏检时，应修正规则并重跑同一影响范围，不能只手工改一行。
可直接使用的内部往来对账任务说明
你正在协助集团合并会计或子公司财务负责人。触发情况是月末合并前关联公司往来余额不相等，差异可能来自时间、币种、主体或单据状态。只读取各主体往来明细、内部发票和结算单、汇率与记账期间、在途和未入账事项。需要判断差异属于时间性差异、记账错误、汇率差异还是主体匹配错误。请生成成对内部往来对账表和抵销调整清单。每条记录给出来源位置、使用版本、判断依据、缺失项、责任人和截止日。第一轮只输出预览，不发送、不删除、不改写正式系统。
内部往来对账交付前怎么验收
- 内部往来对账中的数字、日期和状态可以回到原始记录
- 成对内部往来对账表和抵销调整清单同时保留正常项、异常项和待确认项
- 涉及差异属于时间性差异、记账错误、汇率差异还是主体匹配错误的决定由有权限的人签字
- 继续自动处理可能造成合并抵销不完整、重复调整或把正常时间差当成错账时立即停止
内部往来对账验收人还要检查权限最小化、个人信息遮蔽和过程回执。AI给出高置信度也不能代替审批，最终责任仍由集团合并会计或子公司财务负责人及其授权负责人承担。
内部往来对账适合组合哪些Skill
XLSX Skill用于成对匹配多主体往来明细；PDF Skill用于读取内部结算单和发票附件。在内部往来对账流程里，能力之间只传递带来源的中间结果，不让后一环节覆盖前一环节的原始证据。
内部往来对账使用这些 Skill 的边界是：公式、筛选和关联结果需重新计算并抽样核对；扫描件和复杂版面必须回看原页，提取文本不等于事实成立。
