技能提升网银行余额比账面多1630元。把这笔差额直接做一张调整凭证，月底看起来能关账，却可能同时掩盖一笔未到账收入和一笔重复付款。
对账的目标不是把两个余额强行调平，而是解释每一段差额为什么存在、什么时候会消失、谁负责处理。
从上期未达项开始而不是从零开始
本轮输入限定为银行流水、现金日记账、收付款凭证、上期未达账清单。每份资料先记录来源、时间和版本；关键资料缺失时，把缺口写进清单，不用相似记录补齐。
一对一匹配之后再处理组合交易
| 步骤 | 具体做法 |
|---|---|
| 结转未达项 | 先检查上期在途支票、在途存款和未清项目是否已兑现。 |
| 标准化流水 | 统一日期、借贷方向、币种、摘要和交易编号。 |
| 分层匹配 | 先唯一编号，再金额日期，最后处理一对多与手续费组合。 |
| 重算调节表 | 从银行或账面一侧出发，列出每项加减并回到同一余额。 |
五类差额不能用同一种调整
| 情况 | 判断依据 | 处理 |
|---|---|---|
| 时间差 | 账上已记但银行尚未清算 | 保留未达项并追踪 |
| 账面漏记 | 银行已有真实交易 | 核实后补记 |
| 重复入账 | 同一交易在账上出现两次 | 冲销前复核凭证 |
| 未知交易 | 双方都找不到可靠来源 | 升级调查，不强配 |
这一步真正要作出的决定是差异来自时间差、漏记、重复、手续费还是未知交易。无法回到原始证据的结论只能标为待确认，不能进入正式交付。
用可闭合的小账期验证逻辑
用十笔交易构造一笔在途、一笔手续费、一笔重复和一笔一对多收款，最终调节余额必须闭合。
试跑后还要从判定正常的结果中抽查，若发现漏检，就修正规则并重跑受影响范围。最终验收目标是余额调节表和未匹配交易调查清单。
银行对账任务说明怎么写
你正在协助负责日常银行对账的财务人员。触发情况是月末银行余额与账面余额不一致，多笔收付款无法直接对应。只读取银行流水、现金日记账、收付款凭证、上期未达账清单。需要判断差异来自时间差、漏记、重复、手续费还是未知交易。交付余额调节表和未匹配交易调查清单。每条结论标出来源位置、版本和待确认人。第一轮只生成预览，不发送、不删除、不写回正式系统。
银行余额调节的输出先保存在预览区。经办人逐条关闭异常并记录修改理由，高风险动作由有权限的人执行。
交付前最后检查银行余额调节
- 上期未达项逐笔结转
- 借贷方向已经统一
- 组合匹配保留交易明细
- 未知交易没有被自动调整
如果继续自动处理可能导致错误调整账面余额，掩盖重复付款或未入账收入，就停止在当前步骤并指定接管人。正式记账和冲销需要财务审批，模型匹配分数不能替代银行凭证。
余额调节依赖的Skill
XLSX Skill负责匹配银行流水与现金账并生成余额调节，输入是银行流水、现金账和上期未达项，输出余额调节表与未匹配交易。银行余额调节的能力之间通过带来源的中间表交接，不把未核实判断直接传给下一步。
银行余额调节的Skill边界是：含公式文件必须重新计算并抽样核对，外部链接和宏要先检查
